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公司财务应收账款催收工作实施方案

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各单位应加强应收账款管理,严格制定清收方案并逐
笔落实。对信用期内的应收账款,提高应收账款周转率,合理控制余额,减少资金占用。对超出信用期的应收账款,列出清单,针对每一笔应收账款逐项制定清收措施,调动业务、销售、企管、财务、审计、法律各部门形成合力,切实压减逾期应收账款,防止边清边欠。对长期难以收回的应收账款,应及时采取法律手段催收。 由于大环境影响,集团财务参考2023年审计单项计提坏账核查方式,针对2024年第一季度应收账款审定余额客户基本情况进行检查,通过天眼查、企查查等方式查到部分客户已属于“失信被执行人,被执行人,限制高消费,股权冻结、经营异常”等异常情况。该部分客户涉及应收账款余额65,290.65万元,账面已计提坏账金额10,338.40万元,如参照2023年审计单项计提坏账方式讲会面临需补计提坏账54,952.24万元。以上情况可能会在面临证监会现场检查时需要提供后期回款计划及催收措施,在没有好的措施情况下,极大可能 应收账款回款方案

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